Cálculos de velocidade de fluxo de caixa

O fluxo de caixa é uma consideração importante para qualquer negócio. Ele mede a quantidade de dinheiro que entra e sai de um negócio, sem considerar o valor do negócio ou seu nível de dívida. A velocidade do fluxo de caixa refere-se à velocidade com que uma empresa recebe dinheiro. Contadores e donos de empresas usam uma série de cálculos de fluxo de caixa para aprender sobre a saúde financeira da empresa.

Fórmula geral

Quando um negócio mede o fluxo de caixa, ele é geralmente determinado como um valor em dólar para um determinado período de tempo, como um mês, ano ou trimestre fiscal. O fluxo de caixa pode ser positivo ou negativo, dependendo se a empresa aceitou ou pagou mais no período determinado. A velocidade do fluxo de caixa é calculada como fluxo de caixa dividido pelo tempo. Por exemplo, uma empresa que tenha um fluxo de caixa positivo de US $ 12.000 para o ano teve uma velocidade média de fluxo de caixa de US $ 1.000 por mês, ou US $ 3.000 por trimestre, durante esse ano.

Ciclos de Faturamento

A velocidade do fluxo de caixa de uma empresa depende em grande parte da rapidez com que seus clientes pagam suas contas. Se todos os clientes pagarem no momento da compra, a velocidade do fluxo de caixa estará diretamente vinculada às vendas. Muitas pequenas empresas dependem de clientes que pagam parceladamente ou fazem pedidos antes de enviar o pagamento integral. Uma empresa pode calcular a porcentagem de clientes que normalmente pagam a tempo para determinar as velocidades de fluxo de caixa futuras prováveis. Da mesma forma, para atingir uma velocidade de fluxo de caixa específica, a empresa pode dividir suas contas a receber para determinar que porcentagem de pagamentos no prazo serão necessários para atingir essa meta.

Gerenciamento de Fluxo de Caixa

Outro tipo de cálculo de velocidade de fluxo de caixa envolve como um negócio gerencia seu fluxo de caixa para obter maior velocidade. As empresas gastam dinheiro atendendo contas a receber entrando em contato com clientes, relatando pagamentos atrasados ​​e contratando agências de cobrança. Isso só é útil se os custos representarem uma pequena porcentagem do aumento na velocidade do fluxo de caixa que eles alcançam. Se a velocidade do fluxo de caixa tende a aumentar ou diminuir durante certas épocas do ano ou para tipos específicos de clientes, uma empresa pode usar esses dados para projetar o fluxo de caixa futuro.

Significado

Os cálculos da velocidade do fluxo de caixa ajudam um plano de negócios para o futuro, fornecendo informações confiáveis ​​sobre a velocidade com a qual o dinheiro futuro chegará. Uma empresa que depende de pagamentos em dinheiro de clientes para cumprir suas obrigações de dívida ou comprar matérias-primas precisa saber quanto terá disponível para gastar antes de aumentar a produção, assumir dívidas ou contratar novos trabalhadores. Melhorar e entender a velocidade do fluxo de caixa permite que proprietários e gerentes definam metas realistas.