Como Melhor financiar suas contas a receber

Se você é um pequeno negócio, as vendas são tudo. Quanto mais vendas você fizer, mais lucrativo você é. A última coisa que você quer fazer é perder uma venda porque você só aceita dinheiro, e é por isso que a maioria das empresas oferece aos clientes a opção de pagar com dinheiro ou crédito. Devido à natureza dos pagamentos de crédito, pode levar algum tempo para transformar os pagamentos de crédito em dinheiro. Esses pagamentos são representados como contas a receber no balanço patrimonial e, embora representem um ativo para o negócio, ainda precisam ser financiados de alguma forma.

Financiamento de Recebíveis com Capital de Giro

O capital de giro é a diferença entre o ativo circulante e o passivo circulante. Para pequenas empresas, a maior parte dos ativos correntes é estoque e contas a receber. As pequenas empresas que podem aproveitar as condições de crédito ampliadas, também conhecidas como crédito comercial, podem financiar contas a receber e estoque com contas a pagar. Ou seja, se você levar seus clientes 30 dias para pagar recebíveis, e você puder convencer seus fornecedores a estender os termos de crédito por 60 dias em suas contas a pagar, você poderá financiar seus recebíveis internamente.

Factoring

Os recebíveis geralmente são financiados por bancos ou outras empresas de serviços financeiros em um processo chamado de factoring. Nesse processo, as empresas compram seus recebíveis com desconto; ou seja, você vende suas faturas para um banco ou entidade financeira que pagará por elas. O desconto é geralmente uma função dos pagamentos históricos. Se os seus recebíveis forem normalmente pagos dentro de três meses, eles representam menos risco de cobrança, e o desconto será menor do que os recebíveis pagos em seis meses.

Financiamento de Contas a Receber

Contas a receber financiamento é muito parecido com factoring, no entanto, você não vender suas faturas definitivas. Em vez disso, o banco ou instituição financeira permite que você use contas a receber como garantia contra um empréstimo. A taxa de juros do empréstimo é uma função das taxas de mercado atuais, bem como a probabilidade de pagamento desses recebíveis.

Venda de Ativos

Venda de ativos é um recurso final, no entanto, pode ser sua única opção. Se as contas a receber estiverem se acumulando e você precisar do dinheiro para pagar por um estoque adicional, talvez queira considerar a venda de estoque antigo ou obsoleto. Este é um inventário que tem sido difícil de vender ou não é mais valioso.