Financial Standby vs. Espera de desempenho em uma carta de crédito

Cartas de crédito são instrumentos legais que fornecem uma garantia financeira. Eles asseguram ao beneficiário que os pagamentos serão feitos ou obrigações não financeiras executadas por um vendedor ou fornecedor. As cartas de crédito em standby são essencialmente dispositivos à prova de falhas: se o comprador não cumprir os termos do contrato, o beneficiário pode ativar a carta de crédito de reserva, que então fornece compensação.

Exemplo de carta de crédito em espera

Digamos que uma empresa subscreva US $ 500.000 de seguro escrito pelo Lloyd's of London. Em vez de exigir que o segurador deposite fundos no Lloyd's, a empresa aceita uma carta de crédito de espera emitida por um banco. O banco cobra do subscritor a garantia e exige que ela mantenha os fundos igualando o valor do seguro subscrito no depósito ou que dê ao banco controle incondicional sobre sua conta de estoque com ativos equivalentes ou maiores. Se as apólices subscritas sofrerem perdas que o subscritor não consegue pagar, o Lloyd's exige o pagamento do banco, que então liquida esse montante na conta de estoque do subscritor.

Natureza Irrevogável das Cartas de Crédito em Espera

Uma característica essencial de uma carta de crédito de reserva é que ela é irrevogável, tornando-a praticamente igual ao dinheiro. Uma vez emitido, o comprador não pode revogá-lo, exceto no caso raro de fraude que é provado no tribunal. A irrevogabilidade da carta de crédito standby é o que a torna um poderoso instrumento financeiro que permite ao comprador se beneficiar do uso de fundos que o banco garante que o beneficiário receberá em uma eventual demanda contingente.

Financial Standby Cartas de Crédito

As cartas de crédito em espera são cartas de crédito ou cartas de crédito em standby de desempenho. As cartas de crédito standby financeiras são empresas irrevogáveis ​​de um banco que garante ao beneficiário o reembolso da obrigação financeira do adquirente. A garantia do banco de que pagará a obrigação de um devedor de pagar o Lloyd's por perdas de seguro é uma carta de crédito financeira. Todas as cartas de crédito em standby financeiro têm um fator de conversão de 100%. Tudo o que é devido é pago integralmente.

Cartas de crédito à espera do desempenho

As cartas de crédito standby de desempenho são compromissos irrevogáveis ​​de um banco para fazer um pagamento ao beneficiário no caso de o comprador não cumprir uma obrigação contratual não financeira. Essas são consideradas "contingências relacionadas à transação" que são convertidas em 50% do valor total da transação. Na prática, as garantias de desempenho geralmente têm uma obrigação estipulada na face da carta de crédito de reserva. As cartas de crédito standby de desempenho, por exemplo, podem ser emitidas para um desenvolvedor para garantir o cumprimento satisfatório de um contrato de construção pelo contratado. Uma carta do Federal Reserve observa que a maioria das cartas de crédito em standby são cartas de crédito financeiras, e não de desempenho. Se, por exemplo, o comprador garante ao beneficiário a realização de algum serviço ou ao pagamento de uma penalidade financeira por falha na execução, o fato de haver uma penalidade financeira torna-o uma carta de crédito financeira, em vez de desempenho, mesmo que o desempenho deficiente provoca a demanda