Como sacar um ESOP

Um plano de propriedade de ações de funcionários, comumente conhecido como ESOP, é um tipo de plano de benefícios qualificado que coloca o estoque do empregador em uma conta em nome do funcionário. Fornecer ações corporativas aos funcionários dá a cada funcionário um interesse pessoal em ver a empresa bem-sucedida, já que a ação faz de um empregado um proprietário que pode se beneficiar do sucesso financeiro corporativo. Os funcionários podem sacar de um plano de ESOP com base nos termos listados nas diretrizes do plano de ESOP.

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Ligue para o administrador do plano ESOP para confirmar as regras da sua distribuição do ESOP. O IRS exige que as distribuições resultantes da morte ou incapacidade do funcionário iniciem as distribuições o mais tardar no ano seguinte à morte ou à distribuição. As distribuições resultantes da rescisão do contrato de trabalho devem começar dentro de seis anos após o término do trabalho.

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Confirme a porcentagem do estoque que é adquirido. O vesting calcula quanto do estoque o empregado possui. Antes de um empregado poder ser 100% investido, ele deve trabalhar com a empresa por um número definido de anos. O vesting segue dois tipos de programações - uma em que a porcentagem vai de zero a 100 por cento após uma data de aniversário definida e a outra em que cada ano de emprego após o segundo acrescenta 20 por cento de valor investido.

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Solicite os formulários necessários para fazer uma distribuição em dinheiro. Preencha os formulários para receber uma distribuição de quantia fixa ou pagamentos periódicos do plano de ESOP, bem como retenção de impostos federais. Assine e envie os formulários.

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Adicione a distribuição à sua renda bruta ajustada ao arquivar os impostos. O administrador do plano enviará um Formulário 1099 do IRS para relatar a distribuição.

Gorjeta

• Se o ESOP estiver em um plano de aposentadoria qualificado e você ainda não tiver 59 1/2, uma penalidade de imposto de 10% será aplicada à liquidação.