De que forma você precisa do banco para concluir uma reconciliação bancária?

Reconciliar sua conta bancária para garantir que seus registros estejam de acordo com os do seu banco é uma etapa financeira importante para qualquer empresa. Como proprietário de uma pequena empresa, ela é especialmente importante porque você tem menos chances de manter um grande saldo em sua conta. O único documento que você precisa do seu banco para concluir uma reconciliação bancária é seu extrato mensal. Dependendo das políticas do seu banco, você pode receber sua fatura por correio ou eletronicamente.

Primeiros passos

Seu banco pode ter entradas que você ainda não registrou. Por exemplo, seu banco pode cobrar uma taxa de serviço mensal ou pagar juros sobre seu dinheiro. Se você tiver solicitado transferências eletrônicas ou pagamentos parados em cheque, seu banco pode ter cobrado pelas transações. Examine seu extrato bancário para quaisquer débitos ou créditos que possam afetar seu saldo e registre-os se você não o fez.

Conta para cheques

Combine as verificações listadas no seu extrato bancário com as que você escreveu. Na sua lista, coloque uma marca ao lado dos cheques mostrados no extrato bancário ou realce-os. Verifica que você escreveu que não tinha sido apresentado para pagamento a partir de sua data de declaração são seus cheques pendentes. Faça uma lista destes. Se você tiver uma reconciliação de um mês anterior, verifique se todas as verificações em aberto na reconciliação anterior compensaram seu banco na nova demonstração. Se eles ainda não tiverem sido liberados, adicione-os à sua lista de verificações pendentes.

Conta para Depósitos

Use o mesmo processo para contabilizar depósitos que você usou para cheques. Os depósitos que o seu banco não tenha publicado até a data do extrato são seus depósitos em trânsito ou depósitos pendentes. Faça uma lista deles. Certifique-se de que quaisquer depósitos pendentes do mês anterior tenham sido creditados em sua conta durante o ciclo atual.

Comparação

Anote o saldo final mostrado no seu extrato bancário. Subtraia o total de todos os cheques pendentes do saldo da demonstração e acrescente quaisquer depósitos pendentes. O resultado deve ser o mesmo que o saldo mostrado nos seus registros. Se houver uma discrepância, você precisará encontrá-lo para corrigir seus registros ou notificar seu banco.

Localizando discrepâncias

Embora haja vários motivos pelos quais seus registros precisem ser ajustados, os mais comuns são erros simples em matemática ou o registro de um número. Verifique seu saldo inicial e seus totais para cheques e depósitos pendentes. Verifique se você inseriu os valores corretos para cada cheque, depósito e entrada diversa. Erros de transposição, em que você inverte dois números em uma quantidade, são comuns. Uma maneira fácil de verificar um possível erro de transposição é dividir a discrepância por três. Se o resultado for um número inteiro, você pode ter transposto dois números. Você também pode precisar verificar sua lista de itens pendentes para ter certeza de que eles realmente não estão incluídos na declaração. Também pode ser necessário verificar novamente sua reconciliação anterior.