Exigências de relatórios dos EUA para moeda estrangeira

As leis federais destinadas a impedir a lavagem de dinheiro exigem que as transações sejam relatadas ao governo se envolverem grandes quantidades de moeda - isto é, dinheiro e moedas. Estas leis aplicam-se igualmente à moeda dos EUA e moeda estrangeira. Os valores que acionam os relatórios são expressos em dólares; os valores de moeda estrangeira necessários para exigir um relatório dependem da taxa de câmbio.

Lei de sigilo bancário

A lei federal de sigilo bancário geralmente exige que os bancos e outras instituições financeiras informem à Receita Federal qualquer transação em dinheiro que envolva mais de US $ 10.000. "Transações" incluem depósitos, saques, trocas de moedas estrangeiras e compras de cheques de viagem, cheques bancários e outros instrumentos com boa relação caixa. As transações feitas em um único dia contam como uma transação, portanto, três depósitos separados de US $ 5.000 em um dia acionariam um relatório. Além disso, uma instituição financeira é obrigada a fazer um relatório se acreditar que alguém está deliberadamente "estruturando" transações para evitar o limite de US $ 10.000 - ou se simplesmente acredita que dinheiro de qualquer quantia vem de atividades criminosas.

O que as empresas devem fazer

Os bancos podem obter uma isenção dos requisitos de relatórios para seus clientes empresariais que fazem muitas vendas em dinheiro, como supermercados ou restaurantes, e, portanto, frequentemente depositam mais de US $ 10.000. No entanto, as regulamentações federais empurram os requisitos de relatórios para as empresas. As regras do Bank Secrecy Act também se aplicam a "qualquer pessoa" que receba mais de US $ 10.000 em moeda "no decorrer de uma operação ou negócio". Neste caso, também, a definição de moeda inclui dinheiro americano e estrangeiro.

Trocas e Preços

A quantidade de moeda estrangeira necessária para acionar um relatório depende da taxa de câmbio no momento da transação. Se você faz muitos negócios com turistas ou visitantes estrangeiros, você pode aceitar, por exemplo, pesos mexicanos. Se um cliente tentar lhe dar 50.000 pesos, e a taxa de câmbio atual for 12.5 pesos por dólar, então a transação será de apenas 4.000 dólares, então nenhum relatório é necessário, contanto que você não suspeite que o dinheiro esteja relacionado a atividades criminosas . Mas se o cliente quiser pagar-lhe 130.000 pesos, isto é $ 10.400, então é necessário um relatório.

Como relatar transações

As empresas relatam uma transação de mais de US $ 10.000 registrando um Relatório de transação de moeda, ou CTR, com o IRS. Se uma empresa acredita que uma transação está vinculada a atividade ilegal, mesmo que não atinja o limite de US $ 10.000, ela pode enviar um Relatório de atividades suspeitas. Os relatórios devem incluir o nome e o endereço da pessoa que faz a transação, por isso é fundamental que essas informações sejam verificadas com um ID válido no momento da transação. Os formulários podem ser arquivados eletronicamente através do "Sistema de Arquivamento Eletrônico BSA" da Financial Crimes Enforcement Network.

Empresas de serviços monetários

O Bank Secrecy Act (Lei de Segredos do Banco) tem requisitos adicionais para empresas de serviços financeiros - empresas que oferecem serviços como cheques de pagamento, troca de moedas e venda de ordens de pagamento. Essas empresas estão vinculadas aos mesmos requisitos de relatórios de todos os outros negócios. Mas, para qualquer transação entre US $ 3.000 e US $ 10.000, a empresa deve registrar a transação, incluindo a hora, a data, a quantia e o ID do cliente verificado, e manter o registro por cinco anos. O negócio deve manter registros semelhantes para qualquer troca de moeda superior a US $ 1.000. Qualquer troca de US $ 2.000 ou mais requer um Relatório de atividades suspeitas.