Quais despesas são dedutíveis em uma LLC baseada em serviços?

Empresas de responsabilidade limitada baseadas em serviços fornecem numerosas deduções fiscais para seus proprietários. O Internal Revenue Service define uma despesa de negócios como qualquer despesa que seja comum e necessária para o seu tipo de negócio. Embora sua empresa provavelmente não tenha estoque dedutível, como acontece em uma empresa de varejo, você pode reivindicar uma dedução por qualquer despesa, contanto que outras pessoas do mesmo tipo de empresa a possuam e você não possa operar sua empresa sem ela.

Despesas de inicialização e organização

Você pode deduzir os custos incorridos antes de começar a ganhar dinheiro, desde que eles se relacionem diretamente com sua empresa. O IRS permite que você deduza os custos de inicialização e as despesas de organização como duas deduções separadas, desde que você reivindique a dedução no seu retorno. Os custos iniciais incluem honorários de consultores, custos de publicidade e suprimentos. Como sua LLC é baseada em serviços, você normalmente não terá estoque.

Os custos organizacionais incluem todas as despesas incorridas na organização do seu negócio, incluindo as taxas de depósito da LLC do estado. O IRS limita sua dedução no primeiro ano a US $ 5.000 cada. Se você tiver mais de US $ 5.000 em custos de inicialização, tente abrir seus negócios no mesmo ano em que você pode transferir alguns dos custos de inicialização para despesas de organização. Se um dos custos exceder US $ 50.000, você deverá subtrair US $ 50.000 de algo acima de US $ 5.000 para calcular sua dedução. Por exemplo, se seus custos iniciais forem de US $ 53.000, subtraia US $ 3.000 de US $ 5.000 para calcular sua dedução no primeiro ano em US $ 2.000. Você deve amortizar - distribuir - os US $ 51.000 restantes nos próximos 180 meses.

Prêmios de Seguros

Normalmente, você pode deduzir quaisquer prêmios de seguro pagos no decorrer da execução de sua LLC. Esses prêmios incluem qualquer responsabilidade, políticas médicas de grupo e políticas de remuneração de seus negócios. Embora as LLCs de varejo normalmente comprem seguros de responsabilidade de produto, você pode não ter seguro de responsabilidade de produto se sua LLC baseada em serviços não vender produtos. Você também pode deduzir prêmios de seguro de saúde pessoal para você, seu cônjuge e seus dependentes se sua LLC for uma sociedade ou se você for seu único membro e sua empresa tiver um lucro líquido para o ano de depósito.

Despesas de transporte

Você pode deduzir quaisquer despesas com veículos para veículos da empresa usados ​​em sua LLC com base em serviços, alegando despesas reais - se você tiver menos de cinco veículos da empresa - ou usando a dedução de milhagem do IRS. As LLCs com base em serviços normalmente têm pelo menos um veículo que usam no decorrer dos negócios, mas se você contratar vendedores para vender seu serviço, poderá reivindicar uma dedução em cinco ou mais veículos. No entanto, se você usar um veículo por motivos pessoais e comerciais, deverá solicitar a dedução de milhagens e acompanhar as milhas comerciais e pessoais. A taxa de milhagem permitida muda anualmente - e às vezes no meio do ano - portanto, conhecer a taxa é essencial para reivindicar a dedução correta. Se você reivindicar despesas reais, você deve reter todos os seus recibos para verificação, caso receba uma notificação de auditoria.

Despesas do Home Office

Você pode reivindicar parte de suas despesas de casa como negócios relacionados se você atender às qualificações especificadas pelo IRS. Sua casa deve ser o principal local de negócios da sua empresa e você deve usá-la regular e exclusivamente para o seu negócio. Por exemplo, se sua LLC for uma empresa de decoração para casa, você poderá fazer parte de sua empresa na casa de seu cliente. No entanto, se você se encontrar regularmente com possíveis clientes em uma sala ou estrutura em sua propriedade, poderá reivindicar uma parte de suas despesas domésticas, desde que não use o espaço para outra coisa que não seja sua empresa. Calcular a quantidade de dedução requer determinar a parte da despesa usada para o espaço. Por exemplo, se você usa uma sala de 200 metros quadrados para o seu negócio e sua casa é de 2.000 metros quadrados, você pode reivindicar 10 por cento das despesas de sua casa como uma despesa de negócios.

Considerações

Embora qualquer coisa usada ou paga em conjunto com sua LLC baseada em serviços seja dedutível, consultar um profissional de impostos é imprescindível se você se sentir desconfortável ao decidir o que pode deduzir. Uma vez que você pode deduzir as taxas de um contador, você pode considerar a reunião com um pelo menos uma vez para falar sobre o que o IRS considera dedutível e as armadilhas das deduções, como roupas e despesas de viagem. Por exemplo, você pode deduzir a roupa usada enquanto trabalha somente se não a usar em nenhum outro momento. No entanto, se você combinar férias com uma viagem de negócios, deverá subtrair todas as despesas incorridas durante o horário de folga.