Due Diligence & Checklist de Resgate de Negócios

A due diligence é um processo para garantir que um comprador de ações, uma empresa ou outros ativos esteja obtendo exatamente o que ele acha que é. É basicamente uma dupla checagem sobre o que o vendedor ofereceu, para garantir que não houvesse deturpações, erros ou informações perdidas. É exigido por lei em muitas situações e muitas vezes é realizado por uma equipe que combina gerentes, advogados, banqueiros e contadores que trabalham com documentos e declarações fornecidas pelo vendedor e pela pesquisa independente. Feito corretamente, ele investiga cada aspecto de um negócio ou ativo.

Conheça o vendedor

Verifique os documentos de incorporação de uma empresa, obtenha nomes de diretores, diretores e grandes acionistas, identifique o diretor executivo e outros funcionários importantes. Traçar o histórico: há quanto tempo a empresa está no negócio, como começou, quais são seus produtos ou serviços. No caso de ativos, descubra quanto tempo eles foram mantidos e o que o proprietário fez para usá-los ou melhorá-los.

Finanças

Verifique os relatórios financeiros auditados há pelo menos três anos para ver como as receitas e os lucros mudaram. Compare projeções de gerenciamento com resultados e obtenha projeções para os próximos três anos. Descubra qualquer dívida, ônus ou outras obrigações financeiras. Analise ativos físicos, como terrenos ou edifícios.

Ativos

Para aquisições de ativos, descubra quando e como o ativo foi aceito, o que foi pago por ele, se foram feitas melhorias ou alterações para aumentar ou diminuir seu valor. Obter informações de comparação sobre propriedades ou ativos semelhantes. Descubra quais impostos ou outras responsabilidades estão na terra ou nos edifícios.

Contratos

Obtenha cópias de quaisquer contratos com fornecedores, clientes, sindicatos ou outros. Descubra quais fundos são devidos para benefícios de funcionários, impostos e bônus de cheques ou outras quantias devidas a executivos-chave. Veja como isso combina com outras empresas no mesmo campo. Em ativos como prédios ou minerais, compare custos e potencial com ativos semelhantes para determinar o custo de manter ou utilizar os ativos.

Impostos e Ternos

Certifique-se de que todos os impostos estaduais e federais estejam atualizados e que não haja litígios pendentes. Examine as apólices de seguro para cobertura e para descobrir quaisquer reivindicações passadas ou pendentes. Obter uma lista de todas as patentes ou direitos exclusivos de propriedade.

Concorrência

Veja que participação de mercado a empresa possui para seus produtos ou serviços e como suas ofertas, vendas e distribuição se comparam a outras no campo. Para terras, minerais ou outros ativos, compare propriedades similares e veja como elas se desenvolveram ou foram usadas nos últimos anos. Verifique os registros de vendas quanto ao valor de propriedades ou materiais comparáveis.

Imagem

Pesquise a imagem pública verificando jornais e outros arquivos sobre histórias sobre a empresa, seus funcionários ou funcionários nos últimos três anos. Pergunte aos fornecedores por sua impressão da empresa, suas operações e potencial. Verifique agências reguladoras ou governamentais para obter informações sobre terras ou outros ativos para garantir que o potencial não seja declarado em excesso.

clientes

Obtenha uma lista dos principais clientes e sua história nos últimos três anos. Pergunte por que houve mudanças, como o maior cliente há três anos que não estava na lista atual. Descubra os motivos pelos quais os clientes saíram e por que grandes novos clientes entraram a bordo. Veja como as mudanças nos produtos ou serviços podem ter afetado os relacionamentos com os clientes.