O que é seguro de responsabilidade fiduciária?

O objetivo do seguro de responsabilidade fiduciária é fornecer proteção contra reclamações feitas por apropriação indébita ou manuseio incorreto de fundos pertencentes a terceiros sobre os quais a empresa detém o controle. Normalmente, isso se refere ao controle e gerenciamento dos planos de pensão e planos 401 (k) de uma empresa. O Employee Retirement Income Security Act define as responsabilidades fiduciárias e fiduciárias relacionadas a esses tipos de planos.

Definição

Um fiduciário é qualquer pessoa que tenha controle ou autoridade discricionária sobre a administração ou alienação dos ativos de um plano, que seja pago por consultoria de investimento com relação aos ativos do plano ou que tenha responsabilidade ou autoridade discricionária na administração do plano. A ERISA dá os seguintes exemplos de fiduciários: administradores de planos, membros de um comitê de investimentos e administradores de planos.

Requisitos fiduciários

Segundo a ERISA, um fiduciário é obrigado a agir apenas em benefício dos participantes do plano. Ele deve ser prudente e deve diversificar os ativos do plano para minimizar o risco financeiro. O fiduciário deve seguir os termos estabelecidos nos documentos do plano e evitar qualquer conflito de interesse, como se envolver em qualquer atividade que beneficie outras partes envolvidas, como o patrocinador do plano ou os provedores de serviços.

Responsabilidade pessoal

Um fiduciário que não segue estas regras de conduta - com o resultado de perdas para o plano - pode ser responsabilizado pessoalmente. Isso inclui ser obrigado a pagar pelas perdas ou pela restauração de quaisquer lucros perdidos pelo uso indevido dos ativos do plano. Isso coloca em risco a casa de um fiduciário, contas bancárias e outros ativos pessoais.

Seguro de responsabilidade fiduciária

Embora a ERISA requeira um vínculo de fidelidade em todos os planos de aposentadoria patrocinados pela empresa, esse vínculo não protege os ativos pessoais do fiduciário. Esse vínculo protege o plano contra a desonestidade dos funcionários. Para proteger seus bens pessoais contra alegações de violação do dever, um fiduciário exige seguro de responsabilidade fiduciária. Uma política fiduciária pode cobrir omissões e erros negligentes, avisos de investimento omissos, divulgações impróprias, conselhos falhos e emendas impróprias aos documentos originais do plano.