Fatores que levam a dificuldades financeiras para uma empresa

Sua empresa pode ter dificuldades mesmo se você atingir suas metas de vendas por causa de suas práticas financeiras. Proprietários de pequenas empresas sem experiência em contabilidade costumam cometer erros comuns relacionados a preços incorretos, serviço da dívida ou gerenciamento do fluxo de caixa. Entender as razões pelas quais as empresas sofrem com problemas financeiros ajuda você a tomar medidas para evitá-las e lidar com as que surgirem.

Práticas Contábeis Insuficientes

As empresas falham quando não expandem suas atividades contábeis para incluir técnicas contábeis avançadas. Pense na contabilidade como registrando a atividade financeira e a contabilidade como projetando e analisando os números. Por exemplo, um razão geral é um documento de escrituração contábil no qual você registra o dinheiro que paga e recebe. Um orçamento é um documento contábil que projeta vendas, receitas e despesas, ajudando você a determinar sua produção e custos indiretos e projetar seus lucros ou perdas com base em diferentes volumes de vendas. Simplesmente registrar seus números após o fato pode levar a problemas financeiros se você não for capaz de detectar tendências e tomar medidas para evitar problemas. Se você não for contador ou contador treinado, contrate um para ajudá-lo a criar um orçamento mestre, balanço, fluxo de caixa e demonstrativos de lucros e perdas, custos indiretos e índices de despesas de produção e rotatividade de contas a receber e vencimentos.

Orçamento e preços irrealistas

Criar orçamentos com base em projeções de vendas, receitas e despesas irrealistas pode levar a dificuldades financeiras que você talvez não consiga superar. Nem sempre é fácil reduzir despesas quando as vendas são baixas, especialmente se você se comprometeu com contratos baseados em projeções de orçamento erradas. Pressupostos orçamentários incorretos também levam a estratégias de precificação inadequadas. Crie várias cópias de seu orçamento anual para mostrar o que acontecerá em diferentes níveis de vendas e despesas, para que você possa planejar contingências para tratar de projeções perdidas.

Fluxo de caixa

O fluxo de caixa é o ritmo em que o dinheiro entra e sai da sua empresa, e não a quantidade de dinheiro que entra e sai da sua empresa. Um orçamento, por exemplo, projeta vendas e despesas com base em quando você faz vendas, e não quando esse dinheiro chegará. Se, no papel, suas vendas forem maiores que suas despesas em agosto, você pode não perceber que as despesas relacionadas a essas vendas devem ser pagas em setembro, mesmo que você não receba pagamentos para essas vendas até outubro. Crie extratos mensais de fluxo de caixa e atualize-os à medida que recebe dinheiro e paga contas para garantir que você não drene sua conta bancária temporariamente ou maximize seu crédito, paralisando sua empresa.

Gestão deficiente da dívida

Se você não gerenciar seu uso de crédito, poderá causar diversos problemas financeiros. A falta de pagamentos com cartão de crédito ou empréstimos pode aumentar seus pagamentos de juros, prejudicar sua pontuação de crédito, levar a uma perda de crédito e diminuir sua capacidade de obter novos créditos. Se você transferir um saldo em um cartão de crédito esperando pagar juros de zero por cento por 12 meses e perder um pagamento, sua taxa de juros poderá aumentar para 20% ou mais. Agora você precisa adicionar esses pagamentos de juros ao seu orçamento, possivelmente fazendo com que você aumente seus preços para permanecer lucrativo. Isso pode levar a vendas menores.

Baixas vendas / altas despesas

Duas das razões mais óbvias pelas quais as empresas sofrem dificuldades financeiras são as baixas vendas e os altos custos. Quando as vendas diminuem, você deve começar a drenar seu caixa de trabalho e aumentar seu uso de crédito. Quando você ficar sem dinheiro e crédito, você entra em um modo de crise. Se você não controlar seus custos, poderá começar a cortar gastos em áreas como publicidade, o que pode levar a uma perda de vendas. Realize uma análise de variação orçamentária a cada mês para ver se você está no caminho certo com suas projeções de receita e despesas e tome medidas proativas para resolver quaisquer problemas que encontrar antes que seja tarde demais.