Como usar um 401k para financiar um negócio

Embora não seja comum, é possível usar ativos 401k para financiar um empreendimento privado. A forma como você investe depende se a empresa é de propriedade pessoal e operada ou se você está comprando ações privadas. O Internal Revenue Service (IRS) permite participações de private equity em ativos de aposentadoria com um conjunto de regulamentos que atendem ao "sem ganho imediato". " teste. Se a empresa não é de propriedade pessoal, isso é um problema menor do que se for um empreendimento pessoal.

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Contratar um CPA familiarizado com Contas de Aposentadoria Individuais (IRAs) auto-dirigidas, contas de poupança para aposentadoria do proprietário de negócios e empréstimos 401k. Essa pessoa deve estar bem versada na Seção 408 (e) da ERISA, que permite a reversão da titularidade de ações em planos de aposentadoria. Determine qual das três opções é mais adequada às suas necessidades.

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Entre em contato com o administrador do plano de 401k e obtenha a documentação para um empréstimo, se você não planeja deixar o seu trabalho e não consegue retirar parte do seu 401k enquanto empregado. Empréstimos de 50% do seu saldo adquirido até $ 50.000 são permitidos por qualquer motivo. Você deve permanecer empregado com a empresa ao reembolsar o empréstimo no prazo de cinco anos.

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Role sobre o 401k em uma das duas opções: um auto-dirigido IRA, às vezes chamado de "checkbook IRA", que permite participações de private equity ou uma Conta Poupança Reformas Proprietários. Seu CPA será capaz de guiá-lo para um guardião adequado para qualquer um, se ele não puder servir como custodiante; algumas empresas da CPA, como a Texas, a DRDA LLC, se especializam na segunda.

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Financie o empreendimento privado com os fundos de aposentadoria, certificando-se de que o custodiante registre a transação como compra de investimento e não uma distribuição. Se você está recebendo ações de private equity, verifique se o nome no certificado de ações tem as informações do custodiante.

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Fornecer certificados de ações ao custodiante do IRA ou mantê-los sob custódia. Ao liquidar o capital privado, o dinheiro será devolvido ao IRA não diferente do que se você liquidou uma ação negociada publicamente.

Aviso

• O não cumprimento das regulamentações do IRS para empréstimos, rolagens ou aquisições de private equity pode resultar em uma distribuição de ativos de aposentadoria. As distribuições são impostos e podem ser penalizadas se você tiver menos de 59 anos e meio.